澳门金沙博彩娱乐平台财政局局长 徐荩

一、2023年全市预算执行情况

（一）一般公共预算

2023年，全市地方一般公共预算收入预计完成（以下简称完成）203亿元，比2022年下降3.17%（以下简称增长或下降），加上上级补助等转移性收入535.55亿元，收入合计738.55亿元。全市一般公共预算支出612.96亿元，加上上解上级、安排预算稳定调节基金及债务还本67.86亿元，结转下年57.73亿元，支出合计738.55亿元，当年收支平衡。

市级地方一般公共预算收入完成83.5亿元，增长0.76%，加上上级补助等转移性收入184.81亿元，收入合计268.31亿元。市级一般公共预算支出142.74亿元，加上上解上级、补助下级、安排预算稳定调节基金、债务还本及债务转贷支出106.1亿元，结转下年19.47亿元，支出合计268.31亿元，当年收支平衡。

收入预算执行情况：全市各级财税部门努力克服经济下行压力，围绕创新突破产业突围三年攻坚行动和“六大专项行动”，全力做好政策和资金保障，不断拓展财源税源；深入实施“12345”组收工作法和税费征管提质增效“十大行动”，依法依规组织财政收入，千方百计稳住收入基本盘，全市地方一般公共预算收入总量可望继续保持全省第二位。

支出预算执行情况：全市各级财政部门坚持落实“过紧日子”要求，强化预算刚性约束，大力压减一般性支出，从严从紧控制预算追加，盘活用好存量资金，调整优化支出结构，支出安排有保有压，基本民生、产业发展等重点支出得到有力保障。全市一般公共预算支出中民生支出占比预计达 81.03%。

（二）政府性基金预算

全市政府性基金预算收入完成 141.87亿元，加上上级补助4.51亿元，债务转贷收入208.23亿元，调入资金 0.09亿元，上年结转32.11亿元，收入合计386.81亿元。全市政府性基金预算支出201.51亿元，加上上解上级、债务还本及调出资金142.01亿元，结转下年43.29亿元，支出合计386.81亿元，当年收支平衡。

市级政府性基金预算收入完成 69.92亿元，加上上级补助1.57亿元，债务转贷收入121.73亿元，上年结转 23.31亿元，收入合计216.53亿元。市级政府性基金预算支出53.41亿元， 加上上解上级、补助下级、债务还本、债务转贷支出及调出资金130.46亿元，结转下年32.66亿元，支出合计 216.53亿元，当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算

市级国有资本经营预算收入完成3446万元，加上上年结转2万元，收入合计3448万元。市级国有资本经营预算支出1412万元，加上补助下级及调出资金1974万元，划解省国投国有股权年度收益分红62万元，支出合计3448万元，当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算

市级社会保险基金共3项，包括：机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险。其中，机关事业单位基本养老保险实行分级管理；职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险实行市级统筹管理，区县分账核算。市级社会保险基金预算收入完成78.71亿元，其中，保险费收入44.74亿元，财政补贴收入32.89亿元，利息收入0.68亿元，转移收入等其他收入0.4亿元。市级社会保险基金预算支出76.25亿元，其中，社会保险待遇支出76.04亿元，转移支出等其他支出0.21亿元。收支相抵，当年结余2.46亿元，加上上年结余47.53亿元，年末滚存结余49.99亿元。

需要说明的是，由于年度还未结束，上述预算执行情况都是预计数，在决算编制汇总后会有一些变化，届时再向市人大常委会报告。

一年来，我们主要抓了以下五个方面的工作：

1.千方百计增财力。

2.坚定不移促发展。

3.积极有为惠民生。

4.全力以赴保安全。

5.扎实有效推改革。

二、2024年全市及市级预算草案

根据中央和省、市有关工作要求，结合财政收支形势，2024年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会和中央、省委、市委经济工作会议精神，锚定“三高四新”美好蓝图，全力支持创新突破产业突围三年攻坚行动和“六大专项行动”；牢固树立“过紧日子”思想，加大财政资源统筹力度，兜牢兜实“三保”底线，强化预算刚性约束，切实防范财政风险；预算安排与经济发展相协调，与财力状况相匹配，严禁“寅吃卯粮”，确保年度收支平衡、运行平稳。

根据上述指导思想，2024年预算编制的基本原则是：坚持以收定支，实事求是预测各项收入，合理提出财政收入预期目标，量入为出、有保有压编列预算支出；坚持零基预算，所有预算收支以零作为出发点，打破预算安排的基数概念和固化状态，严格按照政策规定和财力可能编制预算；坚持综合预算，统筹自有财力和上级补助、存量资金和新增预算等，大力压减一般性支出，综合保障重点领域、重大项目支出需要。

按照上述指导思想和编制原则，2024年收入预计及支出安排是：

（一）一般公共预算

全市地方一般公共预算收入预计为215.18亿元，比2023年预计数增长 6%左右（以下简称增长或下降），其中，税收收入116.1亿元，增长8%；非税收入99.08亿元，增长3.75%；加上上级补助等转移性收入452.56亿元，收入合计667.74亿元。全市一般公共预算支出安排631.54亿元，增长3.03%，加上上解上级12.24亿元，结转下年23.96亿元，支出合计667.74亿元，当年收支平衡。

市级地方一般公共预算收入预计为88.51亿元，增长6%左右，其中，税收收入56.16亿元，增长8%；非税收入 32.35亿元，增长2.7%；加上上级补助等转移性收入143.31亿元，收入合计231.82亿元。市级一般公共预算支出安排147.83亿元，增长3.57%，加上上解上级及补助下级79.47亿元，结转下年4.52亿元，支出合计231.82亿元，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算

全市政府性基金预算收入安排 128.72亿元，加上上级补助4.2亿元， 上年结转43.29亿元，收入合计176.21亿元。全市政府性基金预算支出安排97.32亿元，加上上解上级、债务还本及调出资金48.91亿元，结转下年29.98亿元，支出合计176.21亿元，当年收支平衡。

市级政府性基金预算收入安排 68.8亿元，加上上级补助2亿元，上年结转32.66亿元，收入合计103.46亿元。市级政府性基金预算支出安排 64.16亿元，加上上解上级、补助下级、债务还本及调出资金13.41亿元，结转下年25.89亿元，支出合计103.46亿元，当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算

市级国有资本经营预算收入安排3406万元，全部为利润收入。市级国有资本经营预算支出安排1051万元，加上调出资金等转移性支出2303万元，划解省国投国有股权年度收益分红52万元，支出合计3406万元，当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算

市级社会保险基金预算收入安排80.76亿元，其中，保险费收入46.26亿元，财政补贴收入33.44亿元，利息收入0.7亿元，转移收入等其他收入0.36亿元。市级社会保险基金预算支出安排79.75亿元，其中，待遇支出79.42亿元，转移支出等其他支出0.33亿元。收支相抵，当年结余1.01亿元。

需要说明的是，由于各县市区人民代表大会没有召开，现在提请审查的全市预算是按惯例由市里代编，待各县市区人民代表大会审查批准当地2024年预算后，再向市人大常委会报告。

三、扎实做好2024年财政工作

根据上述目标任务，重点从四个方面做好财政工作。

（一）坚持长短施策，促进财政收入稳定增长。长期要坚定不移抓产业。抢抓特殊再融资债券、增发国债、提前下达新增债务限额等三个万亿级财政政策机遇，强化项目储备和对接，着力争资争项；围绕产业链、资源、乡情，大力支持全员招商；强化项目要素保障、全程服务，重点支持已具备开工条件和已投产未达产的重大项目；围绕降低企业经营成本，持续实施优化营商环境“生命线工程”。短期要全力以赴强征管。重点解决关联企业税源流失问题，强化成品油、物流运输、医疗美容、教育培训等重点行业税收监管；推动“三资”深度盘活，对全市乡、村闲置的学校、村部、乡镇机关站所、集体企业等所属资产，完善用地手续后进行土地变性，整体注资或出让给平台公司，支持平台公司发展并依法纳税。

（二）坚持有保有压，强化重点支出保障能力。严格贯彻落实“过紧日子”举措，优化财政支出结构，大力压减非必要、非急需、非刚性支出，除上级有刚性要求或上级全额补助建设资金外，暂停所有办公用房维修改造，暂停所有技术业务用房、教研用房等金沙博彩事业单位用房的新建及维修改造，暂停新上信息化项目，暂停所有一般公务用车购置；规范对县市区补助、规范对点村帮扶、规范对行业协会商会支持；严控新增政府投资项目、严控委托第三方服务、严格临聘人员管理。落实预算支出排序机制，确保“三保”支出、地方政府债务还本付息支出、PPP支出责任以及市委市政府确定的重点保障事项等重点支出应保尽保，其他事业发展支出根据可用财力能保则保。

（三）坚持标本兼治，切实守牢债务风险底线。积极争取隐债置换政策支持，用好用活金融支持化债措施，力争隐债置换全铺开，确保到期债务可接续。强力推进降息减债攻坚，力争全市债务利率降至5%以下、市本级降至4.5%左右。落实2023年—2028年偿债方案，统筹预算资金、融资资金、资产资源盘活处置收益和企业经营收益，做好还本付息安排，防止虚假化债。严格政府投资项目资金来源评估论证和经营性项目投资联审，杜绝违规举债上新项目、铺新摊子，坚决遏制新增隐性债务。推进平台公司“关停并转”，继续深化平台公司“压层级、减法人”改革，加快建立现代企业制度，确保实现平台公司瘦身健体目标。健全全市债务风险监测预警机制，完善各县市区债务风险指标监测台账，全面掌握债务数据，及时研判和处置风险。

（四）坚持内外结合，全面提升财政管理效能。深化预算绩效管理，建立健全事前绩效评估制度，将绩效目标实现程度作为财政评价的重点，强化结果运用，切实发挥财政资金效益。全面梳理专项资金使用、专项债券管理、隐性债务化解等重点领域存在的问题，及时查漏补缺、止血止损，并全面整章建制，从源头上防范问题发生。深入开展金沙博彩事业单位内控检查，压实单位内部监督主体责任。完善财会监督机制，推进财会监督与纪检监督、人大监督、民主监督、审计监督等各类监督贯通协同，形成合力。