根据《中华人民共和国审计法》第二十三条规定，我局自2019年6月27日至7月25日，对市本级2017至2018年度房屋维修资金筹集、管理、使用以及政策执行情况情况实施了审计。现将审计结果公告如下。

一、基本情况

（一）职能职责及机构人员情况

澳门金沙博彩娱乐平台房屋维修资金归集管理中心（以下简称管理中心）为市住房保障服务中心管理的正科级事业单位，负责市城区房屋维修资金的归集、使用和管理，房屋维修资金保值、增值，协调处理维修资金使用过程中的矛盾和纠纷等工作。单位内设使用室、财务室、综合室、交存窗口，核定编制数16人，实有工作人员14名，其中2名借调至市住房保障服务中心工作。

（二）维修资金收支结余情况

2017年期初，市本级房屋维修资金结余76480.78万元，2017至2018年房屋维修资金收入55343.59万元，两年支出总额1205.78万元，其中：房屋维修资金使用1145.79万元，其他支出(退款)59.99万元。2018年末，房屋维修资金累计结余130618.59万元。

二、审计评价意见

管理中心建立了较为完善的管理制度，进一步夯实交存基础，规范使用程序，提升管理水平，有效发挥了房屋维修资金使用效益。一是提高了资金管理透明度。二是加大了资金交存便民度。三是保障了资金使用的安全度。四是加大了资金保值增值的力度。

三、审计发现的主要问题及处理（处罚）意见

（一）房屋维修资金归集方面存在的问题

1.欠征2453户商品房房屋维修资金。

（二）房屋维修资金管理方面存在的问题

1.超越上级文件规定出台提取管理经费文件。

2.管理中心未按市财政局批复意见选择定存银行。

3.人员经费等挤占管理费用。

4. 账务处理错误。

5. 房屋维修项目管理工作欠规范。

（三）房屋维修资金使用方面存在的问题

1.超标准支付工程造价咨询服务费。

2.鸿运名苑小区房屋维修项目部分申报资料系伪造。

3.多付房屋维修资金。

4. 房屋维修资金申报资料不完整、不规范。

（四）房屋维修资金监管方面存在的问题

1.水榭花城-西城维修项目未招标。

2.维修项目未经2/3以上业主同意。

（五）管理中心物业维修资金未能得到充分的保值增值

四、审计处理处罚及审计整改情况

针对审计报告反映的问题，市审计局已依法作出了审计处理，并督促被审计单位进行整改。截止审计公告日，上述相关问题已整改到位。